Modelo 289. Declaración informativa anual de cuentas financieras en el ámbito de la asistencia mutua. - egoitza

Entre el 1 de enero y el 31 de mayo de cada año en relación con la información financiera relativa al año inmediato anterior.

Esta declaración tiene por objeto la totalidad de la información detallada para identificar la residencia de las personas que ostenten la titularidad o el control de determinadas cuentas financieras y de informar acerca de las mismas en el ámbito de la asistencia mutua, sin perjuicio de las excepciones previstas, en relación con las personas o entidades que ostenten la titularidad o el control de las cuentas financieras y sean residentes fiscales en alguno de los países o jurisdicciones a que se refiere el artículo 4 del  Decreto Foral 6/2017.

Destinatarios:

Instituciones financieras definidas en los términos establecidos en el artículo 2 del Decreto Foral 6/2017.

Normativa:

• Orden foral 529 de 27 septiembre de 2017
• Orden Foral 89 de 1 de marzo de 2019
• Orden Foral 25 de 22 de enero de 2020
• Orden Foral 654 de 15 de diciembre de 2020
• Corrección de errores Orden Foral 654 de 15 de diciembre de 2020
• Orden Foral 112/2022, de 1 de marzo
• Orden Foral 3 de 10 de enero de 2023

• Orden Foral 14 de 11 de enero de 2024

• Decreto Foral 32 de 6 de octubre de 2020
• Orden Foral 603 de 20 de noviembre de 2020